Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Есть ли льготы для одиноких мам с ипотекой?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Самый, вероятно, распространенный имущественный вычет матери-одиночки вправе получить на тех же основаниях, что и другие граждане. При этом получение вычета будет возможно, даже если квартира куплена для ребенка и оформлена на него. Ребенок, в свою очередь, не теряет права на свой вычет.
Льготы для матерей-одиночек: имущественные вычеты
В 2020-2021 гг. размеры лимитов налогового вычета по квартире, порядок его оформления матерями-одиночками — те же, что и для других граждан. Заявитель может претендовать на сумму 13% от расходов на покупку квартиры (но не более 260 000 руб.). Налоговый вычет с процентов по ипотеке в 2021 году, разумеется, также возможен, и выплата по нему:
- не будет ограничена, если квартира куплена до 2014 года;
- будет ограничена величиной 390 000 руб., если квартира куплена в 2014 году и позднее.
Документы для вычета подаются в ФНС те же, что и обычно (но в их комплект включается свидетельство о рождении ребенка).
Отдельными нюансами характеризуется уплата НДФЛ (при его начислении), если принадлежащая ребенку квартира продается.
Если ребенку еще не исполнилось 14 лет, то продать его квартиру сможет только мать от своего имени (постановление Пленума ВС РФ от 23.06.2015 № 25), и в этом случае платить НДФЛ будет она. Если возраст ребенка от 14 до 18 лет, то он сможет продать квартиру сам при согласии матери и должен будет уплатить НДФЛ.
Другие выплаты на детей для одиноких родителей
Выплаты на детей в неполных семьях могут быть разными. Например, выплаты могут поступать по беременности и родам, а также при рождении ребенка. Выплаты могут быть предоставлены родителю, который ухаживает за ребенком в течение полутора лет после рождения ребенка. А также по выплатам от полутора до трех лет. Ну и конечно, родители будут получать ежемесячное пособие для ребенка, которому от трех до 7 лет, но только если семья имеет низкий доход.
Есть ещё школьная выплата, что дают на детей, которым от 6 до 16 лет. Выплата единовременная и в 2022 году её размер составляет 10 тыс. рублей. Деньги начали начислять с 16 августа. При рождении первого и второго ребенка, государство будет выдавать ежемесячное пособие.
Семьям, у которых неполный состав, предоставляется возможность использовать льготную ипотеку. Ипотеку выдают под 6% годовых. Хотя существует несколько других региональных привилегий.
Получить юридическую помощь по вопросу пособий и выплат на детей в неполных семьях можно на нашем сайте.
Лица, имеющие право на использование вычета
Льготы в форме вычетов предоставляются при исполнении определенного перечня требований.
| Условие | Возникновение права | Отсутствие права |
| Статус лица | Резидент | Нерезидент |
| Облагаемый доход | Имеется | Отсутствует |
| Налогообложение | Обложение НДФЛ по ставке 13% | Применение к доходу иной ставки |
| Соответствие требованиям | Имеется, различное в каждом случае | Отсутствует |
| Подтверждение | Подача декларации, заявления и документальное подтверждение права | Обращение за вычетом не производилось |
Вычеты, на которые имею право претендовать матери-одиночки
Возможность снизить облагаемую базу на сумму вычета возникает при наличии соответствующих расходов вне зависимости от статуса матери-одиночки.
| Вид вычета | Особые условия | Документы, подтверждающие право |
| Имущественный, предоставляемый при покупке гаража | Предельная сумма при покупке гаража составляет 250 тысяч рублей | Договор купли-продажи, правоустанавливающий документ, акт передачи, платежные документы;
при покупке недвижимости с использованием ипотеки – договор с банком, выписка по счету |
| Имущественный вычет при покупке квартиры либо дома | Предельная сумма льготы – 2 млн. рублей в пределах затрат, при использовании ипотеки – 3 млн. в размере уплаченных процентов | |
| Социальный вычет на обучение | Лимит на собственное обучение – 120 тысяч рублей, родственников – 50 тысяч рублей | Договор с учебным заведением, лицензия, платежные документы |
| Социальный вычет на лечение | Лимит расходов на собственное лечение – 120 тысяч рублей при совокупности других видов социальных вычетов или в полном объеме дорогостоящего лечения | Договор с лечебным заведением, рецепты, назначения, платежные документы |
| Стандартный, предоставляемый на ребенка | Предельная величина облагаемого дохода – 350 тысяч рублей | Свидетельство о рождении, документы об отсутствии у ребенка отцовства |
При подготовке документов важно совпадение данных лица, с которым составлен договор, платежных документов. Заявитель льготы должен подтвердить фактически произведенные расходы.
Как матери-одиночке получить налоговый вычет
Чтобы воспользоваться правом на двойной налоговый вычет, необходимо подать заявление по месту работы. К заявлению следует присовокупить следующие документы:
- Свидетельство о рождении ребенка или судебное решение о его усыновлении.
- Справку из ЗАГСа (форму №24, если отец не вписан в свидетельство о рождении и форму №25, если вписан).
- Справку о совместном проживании родителя и ребенка из ЖЭКа.
- Копию паспорта со штампом о разводе или без штампа о регистрации брака.
- Если родитель воспитывает ребенка-инвалида — справку об инвалидности.
- Если ребенок (до 24 лет) учится очно — справку из учебного заведения.
Заявление подается один раз, без указания периода действия. Налоговые льготы действительны все время, пока ребенок не достигнет совершеннолетия или не закончит учебу, если речь идет о студенте-очнике. Ежегодная подача заявления не требуется.
Семьи с детьми могут не платить НДФЛ при продаже жилья уже с 2021 года
Одаряемый обязан заплатить налог с продажи жилья, если после перерегистрации собственности прошло менее трех лет. Но это в том случае, если недвижимость досталась от близкого родственника и у одаряемого это единственное жилье. Если недвижимость досталась в подарок от дальних родственников, налог с продажи придется платить, если не прошло пяти лет согласно статье 217.1 НК РФ, п. 3.
Представьте ситуацию, тетя передала квартиру своему племяннику, с которого требуют уплатить НДФЛ. Чтобы не платить налог, родственники могут подать в суд и доказать, что они ведут совместное хозяйство, проживают вместе и относятся к членам одной семьи. Если суд встанет на сторону одаряемого и дарителя, налог платить не нужно.
С 2019 года разрешается не платить налог, если после перехода прав собственности прошло менее трех лет. Но только если одаряемый получил квартиру и решил продать недвижимость сразу за ту же сумму, в которую оценили квартиру по кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не придется.
Например, отец подарил сыну квартиру, которая стоит 5 млн руб. Но сын через шесть месяцев продает ее за 5 млн руб. Сын может продать недвижимость и не платить налогов, если сумма продажи не будет превышать 5 млн руб. Налог в 13% придется заплатить, если сумма продажи будет свыше 5 млн руб. Например, сын через год продал подаренную квартиру за 6 млн. В этом случае налог начислят на 1 млн руб., — это та сумма, которая считается полученным доходом.
Если мужчина и женщина живут вместе в гражданском браке, и один из них подарил другому квартиру, одаряемый платит НДФЛ в размере 13%. Одаряемому сразу после уплаты налога можно продать квартиру. Чтобы не платить повторный налог, предоставьте декларацию об уплате НДФЛ во время дарения квартиры и переоформления документов. Но это работает, только если продаете квартиру по кадастровой стоимости.
-
Дальние родственники при получении в дар квартиры уплачивают НДФЛ сразу после переоформления прав собственности. Налог для резидентов составляет 13%, для нерезидентов — 30%.
-
Близкие родственники при дарении не платят налоги после перерегистрации прав.
-
Если ребенок получил в дар квартиру от родителя, он может продать недвижимость и не платить налог, если прошло после регистрации более трех лет. Но даже если ребенок продает недвижимость сразу, он заплатит налог, если продает недвижимость дороже.
-
Для уменьшения налога с продажи подаренной квартиры, сохраните декларацию, которую заполняли и оплачивали сразу после процедуры дарения. Если захотите продать недвижимость, налог платить не придется.
Будьте с нами — подпишитесь на рассылку . Мы уведомим вас о новых статьях по почте или мессенджеру.
Во-вторых, одинокой матери, воспитывающей ребенка в возрасте до 14 лет как и отцу, воспитывающему ребенка в возрасте до 14 лет без матери , может предоставляться ежегодный дополнительный отпуск без сохранения заработной платы продолжительностью до 14 календарных дней в удобное для неё время. Этот отпуск по письменному заявлению работницы может быть присоединен к ежегодному оплачиваемому отпуску, либо использован отдельно полностью, либо по частям. Нельзя переносить этот отпуск на следующий рабочий год ст. В-третьих, одинокую мать или одинокого отца, воспитывающих детей в возрасте до 5 лет, без их согласия не могут привлечь к работе в ночное время, к сверхурочным работам и к работе в выходные и праздничные дни ст.
Отказ таких родителей от работы в ночное время не считается нарушением трудовой дисциплины. В-четвёртых, для одиноких матерей, имеющих детей до ти лет, по их желанию может быть установлен неполный рабочий день ст.
Действующее трудовое законодательство предоставляет одиноким матерям социальную защиту при трудоустройстве, на рабочем месте, а также в случае увольнения. Какие же трудовые льготы положены матери одиночке? Если Вы одинокая мама, то Вы можете рассчитывать на трудовые гарантии в следующих ситуациях:
- при приеме на работу Вы имеете привилегию по сравнению с другими кандидатами на занимаемую должность (хотя это больше моральная сторона вопроса). Но в любом случае отказ отказ от трудоустройства не может быть основан на том, что Вы одна воспитываете малыша, работодатель обязан предоставить обоснованную причину несогласования Вашей кандидатуры на вакантную должность;
- если Вы официально работаете, то Вы имеете право требовать у работодателя установление неполного рабочего дня (если сыну/дочери до 14-ти лет);
- если крохе меньше 5-ти лет, то Вы обоснованно можете отказываться от сверхурочной работы, ночных смен, работы в выходные и праздничные дни – работодатель не имеет права применять к Вам какие-либо дисциплинарные взыскания;
- как матери-одиночке Вам положено пособие по уходу за ребенком в случае его болезни. Его сумма зависит от Вашего трудового стажа и размера оклада, а также от того, лечится ли ребенок стационарно или амбулаторно.
Отдельно стоит поговорить о ситуациях, связанных с увольнением одиноких матерей с места работы. Одинокая мама не может быть уволена при сокращении штата (аналогично беременным женщинам), смене руководства, на государственной службе – при прекращении допуска к государственной тайне. Тем не менее работодатель может уволить женщину при ликвидации предприятия (например, в связи с банкротством), но при это он получает обязательства в связи с последующим трудоустройством уволенной.
Законодательство страны имеет ряд специальных законов, в которых предусматриваются различные льготы, и пособия для матерей, которые воспитывают своих малышей в одиночку. В первую очередь, мать-одиночка – это женщина, которая родила ребенка вне брака, при отсутствии документов родителей об установлении отцовства на ребенка.
Где графа «отец» должен стоять прочерк, либо же должен быть записан отец со слов самой матери. Мать-одиночка – это женщина, которая родила ребенка в браке или же после 300 дней после того, как брак расторгнут.
Для того, чтобы женщину признать матерью-одиночкой необходимо решение суда, о том, что бывший супруг не отец ребенка. Также такой статус дается женщине, которая усыновила ребенка, не находясь при этом замужем. Когда происходит сокращение в компании, где работает мать одиночка, и у нее есть ребенок, который еще не достиг 14 лет, то уволить её не имеют право.
Внимание! Помимо налоговых и трудовых льгот и привилегий, одинокие матери имеют различные права в социальной сфере. Так, например, дети работающих родителей, которые воспитывают их в одиночку, имеют право преимущественного зачисления в образовательные учреждения дошкольного типа. Также плата за обучение детей в таких организациях компенсируется на 20% на первого ребенка и 50% на второго ребенка.
Регионы зачастую самостоятельно устанавливают те или иные льготы для неполных семей. Касаются привилегии всех сфер социальной жизни населения, вот, некоторые из них:
- оказание необходимой помощи в подготовке ребенка к обучению в школе, если одинокая мама не имеет возможности купить все необходимое;
- в школе, дети, которых воспитывает один родитель, вправе два раза питаться в столовой (для этого понадобиться подать соответствующее заявление в образовательное учреждение на имя директора);
- предоставление детям специалистами медицинской организации сеансов бесплатного массажа;
- государство бесплатно предоставляет для детей путевки в лагеря и санатории;
- детей ставят в преимущественную очередь на прием в детсадовские учреждения;
- предоставление от государства скидки в 30% на обучение ребенка в организациях дополнительного образования (спортивные кружки, школы рисования и др.).
Действующие льготы для детей-инвалидов и их родителей
Согласно Федеральному закону №166 «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации», на получение одного из видов государственной пенсии – социальную пенсию имеют право дети-инвалиды, которые постоянно проживают на территории нашей страны.
С 1 апреля 2019 года для категории детей-инвалидов установлен следующий размер социальной пенсии – 11 903,51 руб.
в мес. Также детям-инвалидам предоставляется право на получение ежемесячных денежных выплат (ЕДВ) в размере – 2 397, 59 руб.
в мес. Таким образом, пенсия по инвалидности в 2019 году для детей-инвалидов по государственному обеспечению составляет 14301,1 руб. в мес. В размер ЕДВ включен размер НСУ (набор социальных услуг).
В соответствии с Федеральным законом от 17.07.1999 № 178-ФЗ «О государственной социальной помощи» дети-инвалиды имеют право на получение социальной помощи от государства в форме набора социальных услуг.
Как оформить статус мамы-одиночки?
Оформляя пособие матерям одиночкам в 2023 году прежде всего нужно обратиться в отдел социальной защиты. Туда и стоит отнести весь пакет документов. А именно:
- Заявление. Пишется оно в отделе социальной защиты, с обязательным указанием:
- Названия службы, в которую обратились.
- Своих личных данных (ФИО, дата рождения).
- Причины обращения (просьба о присвоении статуса).
- Перечня всех документов, прилагающихся к заявлению.
- Свидетельство о рождения малыша.
- Полученную в ЖЕКе справку, удостоверяющую факт того, что малыш живет с мамой.
- Трудовую книжку, а также документ о последних доходах за минувшие три месяца (если мать трудоустроена).
- Справку по форме № 25, которую нужно взять в ЗАГСе.
Заявление и перечень поданных документов рассматриваются в течении всех 30 дней.
Усыновители либо матери младенцев всегда нуждаются в государственной поддержке. И отлично с решением этого вопроса помогает так называемая социальная помощь. Она предлагается матерям-одиночкам в самых разных формах:
- Могут компенсировать расходы на детское питание – до достижения малышом возраста 2,5 лет.
- Пособия, исчерпывающие инфляционный рост и позволяющие компенсировать стоимость жизнеобеспечения.
- Возможно предоставление адресной материальной помощи матерям – одиночкам – допустим, покупка одежды, обуви, лекарственных препаратов и так далее.
- Преференции при оплате коммунальных услуг.
- Различные физиопроцедуры, массаж в детском лечебном заведении.
- Малыш может поступить в ДОУ без очереди.
- Преференции при оплате различных кружков и спортивных секций.
- Поездки в санаторий по льготным расценкам и скидкам.
Программы по улучшению условий проживания
Обратившись в местную администрацию или органы соцзащиты по месту проживания (регистрации), мать-одиночка может узнать о действующих региональных программах по улучшению условий для проживания.
Например, если неполная семья будет признана малоимущей, то рядом регионов РФ таким семьям оказывается финансовая помощь на улучшение жилищных условий.
Внимание! Малоимущими признаются семьи, в которых общий доход, разделенный по количеству членов семьи, ниже прожиточного минимума в отдельно взятом регионе проживания этой семьи.
Во многих субъектах России успешно реализуются программы, поддерживающие молодые семьи. Одинокие мамы, не достигшие 35-летнего возраста, тоже подпадают под действие указанных программ и могут обратиться за льготой в местную администрацию.
Стоит отметить, что матери-одиночки не получают от государства бесплатно квартиру, а имеют право на оплату суммы из бюджета в размере 35% рыночной стоимости 1 кв.м. жилья в том или ином субъекте РФ.
Мама-одиночка должна выкупить 65% стоимость жилья сама или с использованием ипотеки.