Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое расчетный счет и для чего он нужен?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Закон прямо не требует открытия счёта в банке для ООО, но организация вправе заплатить налоги только безналичным путем (ст. 45 НК РФ). Ещё одна ситуация, которая обязывает фирму проводить безналичные расчёты, – это превышение лимита наличных платежей в сделке с другим коммерческим субъектом.
С РКО предприниматель может принимать участие в тендерах, заключать прибыльные договора и принимать крупные платежи. Это расширит список партнеров и контрагентов. Иногда ИП открывает несколько счетов в разных банках или для разных налоговых систем.
Если у вас нет сотрудников, значит, счет будет использоваться для:
- внесения оплаты по счетам;
- выставления счетов контрагентам;
- получения наличных, переводов на личную карту.
При выборе банка важно учитывать следующее:
- Сможете ли вы выставлять счет по уже сохраненным данным. Если нет, значит, вам придется заново вводить реквизиты для каждой транзакции.
- Какие лимиты предусмотрены при переводе средств на личную карту. Уточните также размер комиссии.
- Можно ли оформить бизнес-карту.
Владельцам среднего бизнеса необходима автоматизация финансовых задач, чтобы загруженность бухгалтеров была как можно ниже. Это позволит оперативно и безошибочно закрывать значительный объем счетов.
Решая, в каком банке лучше открыть счет ООО, учитывайте следующее:
- наличие зарплатного проекта;
- спецпредложения для больших предприятий;
- поддержка при участии в государственных закупках, тендерах;
- наличие инструментов для организации ВЭД;
- интеграция банковских услуг с CRM-системой предприятия по API.
Если вы осуществляете финансовые операции с валютой, например, организуете импорт или экспорт товаров, – уточните детали валютного контроля.
Некоторые финансовые организации взимают плату за открытие валютного счета и берут комиссию за выполнение платежей. В других можно открыть РС бесплатно, однако комиссия за входящие платежи будет значительно выше. Выясните все эти нюансы и определите наиболее выгодный для вас вариант.
- ИП и юридические лица не обязаны оформлять РКО.
- Некоторые предприниматели открывают несколько счетов, чтобы расширить список партнеров и контрагентов.
- Чтобы выбрать банк, изучите условия РКО и рейтинги.
- Банки могут отказать ИП и ООО в открытии счета из-за проблем с документами или испорченной кредитной истории.
- Закон не запрещает открыть новый расчетный счет в другом банке, если ранее выбранный вариант вам чем-то не подошел.
| Банк и тариф | Альфа-банк «Просто 1%» | Тинькофф банк «Простой» | Сбербанк «Легкий старт» | ВТБ «На старте» | Открытие «Первый шаг» |
| Открытие счета | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| Абонентская плата | 1% (при обороте до 750 тыс. руб.), 2% — до 2 млн. руб., 3% — более 2 млн | 490 руб./мес. | 0 ₽ | Бесплатно первые 3 месяца, далее бесплатно при обороте свыше 10 тыс. руб. иначе 199 ₽ | 0 ₽ |
| Перевод юрлицу | 0 ₽ | Внутри банка – 0, в другие банки 49 ₽ за платеж | 3 платежа бесплатно, далее за 199 ₽ | 5 платежей за 0 руб., далее 150 ₽ | До 3 платежей бесплатно, далее 100 ₽ |
| Снятие наличных | 0% до 1 млн, 3% до 3 млн и 10% свыше 3 млн ₽ | 1,5% при сумме до 400 тыс. руб., 5% до 1 млн руб., 15% свыше 1 млн | 2% до 300 тыс. руб., 3% до 1 500 тыс. руб., и 4% при сумме свыше 1,5 млн ₽ | От 2,5% | 1,69% |
| Пополнение счета | 1% | 0,15% | 0,15% | 1% | 0,3% |
| Обслуживание бизнес-карты | 0 ₽ первые 6 месяцев, далее 199 ₽ | бесплатно | бесплатно | бесплатно | Бесплатно первые 3 мес., далее 199 ₽ |
Обязателен ли расчетный счет для ИП
Согласно действующему законодательству, индивидуальный предприниматель имеет право работать без расчетного счета. Однако в таком случае владелец бизнеса может совершать расчеты только наличными. Кроме того, ему придется столкнуться с определенными ограничениями.
| Ограничения | Описание |
| Лимиты на расчеты наличными | При условии сотрудничества с другими ИП и юридическими лицами, предельный лимит в рамках одного договора составляет 100 000 рублей. За его превышение предусмотрен штраф в размере от 4 до 5 тысяч рублей (ст. 15.1 КоАП РФ). |
| Запрет на использование личной карты для бизнеса | Личные счета физических лиц Центробанк запрещает применять для операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Поэтому оплата с карты на карты без расчетного счета невозможна. При регулярных поступлениях в безналичной форме банк может отказать в обслуживании и заблокировать карту (пп. 2.2 Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И). |
| Клиенты не имеют возможности оплатить товары или услуги банковской картой | Любые безналичные расчеты с покупателями без предварительного открытия расчетного счета запрещены. Это приводит к снижению лояльности клиентов и, соответственно, уменьшению доходов предприятия. Покупатели могут перейти к конкурентам, у которых предусмотрен удобный способ оплаты банковской картой. |
| Контрагенты отказываются от сотрудничества без расчетного счета | Безналичные формы расчетов являются страховкой для юридических лиц от проверок по ФЗ-115 от 07.08.2001. Для участия в закупках также требуется расчетный счет. |
| Трудности в подтверждении расходов | Учет расходов требуется ИП при ведении деятельности на УСН «Доходы минус расходы» или общей системе налогообложения. Это необходимо для правильного расчета налога. С расчетным счетом налоговой службе проще отслеживать поступления и траты индивидуального предпринимателя. Поэтому вопросов к бизнесмену со стороны контролирующего органа окажется меньше. |
Таким образом, можно утверждать о том, что расчетный счет для ИП, хоть и не обязателен, но крайне желателен. Он позволит вести предпринимательскую деятельность в полном объеме, без серьезных ограничений.
Помощь в открытии расчетного счета
Компания БУХпрофи является партнером следующих банков: Тинькофф, Сбербанк, Альфа Банк, Райффайзенбанк, Точка или ВТБ и предлагает вам воспользоваться бесплатной услугой подготовки документов для открытия расчетного счета в указанных банках. Документы будут подготовлены нашими специалистами и отправлены в банк, все что вам необходимо — это прислать нам номер ОГРН, контактный телефон и указать желаемый банк. Мы самостоятельно сформируем выписку из ЕГРЮЛ, подготовим документы, вам останется встретиться со специалистом банка и подписать готовые документы. Расчетный счет будет открыт максимально быстро и на выгодных условиях. Получить консультацию и заказать услугу можно по телефонам: 8(495) 150-34-22 или 8(985) 727-83-30 или воспользоваться формой заказа.
При поддержке надежных партнеров!
Для наших клиентов открытие расчетного счета в банках партнерах осуществляется по упрощенной схеме.
Причины в отказе при открытии счета
Законодательно банковские учреждения обязаны идентифицировать личность, которая открывает счет, по предъявленным документам (ст. 7 ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»). И бывают ситуации, когда в банке могут отказать в открытии расчетного счета ООО.
Обычно кредитные учреждения оставляют за собой право не пояснять причины отказа. Чтобы уберечь вас от ошибок, мы обобщили наиболее частые причины, почему не открывают счет в банке на ООО:
- непредставление достоверных документов о месте нахождения организации;
- отсутствие фирмы по юридическому адресу, прописанному в учредительных документах;
- непредставление полного комплекта документов;
- если у банка будут сведения, что компания причастна к террористической деятельности;
- нет документов, подтверждающих право руководителя предприятия на подачу заявления для открытия счета, оформление банковской карточки и на право распоряжения учетной записью;
- юридическое лицо включено в «черный» список;
- наличие решения (действующего) налоговой службы о приостановлении операций по счетам клиента, ранее открытым в банке.
Также банки практикуют определение степени благонадежности клиента путем приглашения на собеседования руководителя фирмы. По результатам такого собеседования может быть принято окончательное решение.
Отказ банка при заключении договора расчетно-кассового обслуживания
В большинстве случаев банк обязан заключить договор расчетно-кассового обслуживания с любой организацией или ИП. Однако есть исключения. Банк вправе отказать:
- анонимному владельцу (отказ в предоставлении документов для идентификации юридического лица);
- при условии, что организация зарегистрирована на адресе с массовой регистрацией юридических лиц (подозревают, что фирма-однодневка);
- если личность генерального директора вызывает сомнения (судимость, лишение права занимать данную должность);
- при наличии заблокированных расчетных счетов по решению государственных органов;
- при возникновении подозрений, что юридическое лицо совершает или планирует совершать операции по отмыванию доходов, полученных преступным путем;
- при возникновении подозрений, что организация относится к террористическим или будет совершать переводы в адрес террористических компаний.
Если юридическое лицо получило необоснованный отказ в возможности заключения договора расчетно-кассового обслуживании, то представить организации может обратиться в суд для урегулирования данного вопроса.
На что обратить внимание при выборе банка?
Для того чтобы приступить к выбору финансовой структуры, в которой бизнесмен захочет вести свои платежи и переводы, следует обратить внимание на некоторые показатели. К ним относятся:
- цена открытия счёта;
- стоимость оплаты услуг по его обслуживанию за месяц или год (во втором случае иногда предоставляется скидка);
- самый низкий процент за внесение или снятие средств, а также их перевод;
- наличие и удобство использования специального приложения на мобильных устройствах;
- зачисляющееся проценты на оставшуюся сумму;
- высокий коэффициент надёжности у банка, который говорит об популярности его использования и доверия к нему.
Для чего нужен расчётный счёт ООО
Если говорить об определении расчётного счёта (р/с), то следует заметить, что он представляет собой специально зарегистрированную запись в бухгалтерском балансе кредитной организации. Посредством этой записи банк отслеживает операции, связанные с движением денежных средств компании. Счёт может быть открыт как в национальной, так и в иностранной валюте.
Возникает множество споров о том, обязано ли ООО иметь расчётный счёт. В законе указывается только право на открытие, но не обязанность. Исходя из этого можно сразу сказать, что сроков по открытию государство не устанавливает. Но иметь такой счёт всё-таки необходимо по ряду причин:
- уплата налогов юридическими лицами проводится исключительно в безналичной форме;
- наличные расчёты по договору на сумму более 100 тыс. руб. запрещены;
- установление лимита остатка денежных средств в кассе организации вынуждает сдавать излишки наличности в банк.
Поэтому максимальный срок работы без расчётного счёта не может превысить срок уплаты налогов.
Расчетный счет для Юридического лица
Общее наименование всех коммерческих, некоммерческих, благотворительных организаций, учреждений всех уровней бюджетов, которые для своей хозяйственной или уставной деятельности должны открыть счёт в банке. Пакет документов в основе своей един, разброс происходит по особенностям той или иной формы собственности. Единый обязательный документ для всех – карточка с образцами подписей. Но малый бизнес вполне может обойтись и без неё, если работает только в онлайне. Платежи подтверждаются токеном или паролями через СМС-сообщения, наличка снимается с личной или бизнес-карты. И это небольшая, но приятная экономия при открытии счёта – обычно минимальная цена оформления и заверки карточки сотрудником кредитной организации 250 рублей.
Почему банк может отказать в открытии счёта юридическому лицу, ООО, ИП – основания
Требования международного банковского сообщества относительно политики «Знай своего клиента» обязывают очень тщательно проверять новых партнёров, ибо любая подпитка деньгами преступных сообществ всех уровней и направленностей происходит через банковскую систему. Это самый простой способ в превентивном порядке свести на нет преступные замыслы и минимизировать коррупцию во всех её проявлениях. Санкции при выявлении недостаточного контроля к кредитной организации применяются самые жёсткие – финансовые и запретительные.
А потенциально опасные клиенты обладают рядом признаков, которые финансовые институты маркируют как опасные сигналы и повод для отказа в обслуживании:
- место регистрации бизнеса. При выявлении мест массовой регистрации красным сигналом загорается большая вероятность того, что поводом для регистрации такого ЮЛ стала разовая сделка и дальнейшая ликвидация, что скажется негативно на её контрагентах и репутации обслуживающего банка;
- проблемы с предоставлением документов, их либо нет, либо они оформлены неправильно и есть трудности с исправлением данных;
- руководитель или владелец бизнеса не владеет информацией по деятельности своего предприятия, за него все переговоры и вопросы по документам решает доверенное лицо;
- запятнанная репутация: долги по налогам и расчётам с бюджетами, наличие многих судебных тяжб, деловая репутация характеризуется партнёрами как плохая;
- наличие признаков компании для одной сделки: нулевая отчётность за несколько периодов, минимальный уставный капитал, отсутствие штатных сотрудников, недействительные документы учредителя.